كيفية التوازن بين النثرية النقدية
صندوق المصروفات النثرية هو وسيلة فعالة لإدارة النفقات الأصغر في المكتب دون الحاجة إلى تقديم طلب رسمي في كل مرة. من خلال الاحتفاظ بمبلغ صغير من النقد في متناول اليد ، يمكنك إجراء عمليات الشراء عند الضرورة وإرسال الإيصالات. يعتبر التتبع السليم والمصالحة أمرًا ضروريًا لإدارة رصيد المصروفات النثرية. قم بمقارنة الرصيد مقارنة بالنشاط في نهاية كل فترة محاسبة ، أو أكثر إذا كان صندوق المصروفات النثرية لديه نشاط أكثر تكرارا.
1.
حدد الرصيد الختامي للحساب اعتبارًا من آخر تسوية. هذا هو رصيد البدء للفترة الحالية. في معظم الحالات ، يعد هذا رصيدًا قياسيًا ، مثل صندوق نقدي قدره 200 دولار.
2.
حساب إجمالي الأموال المتبقية في حساب المصروفات النثرية في نهاية الفترة. على سبيل المثال ، حساب الرصيد في نهاية الشهر إذا قمت بإجراء تسوية شهرية. سجل الرصيد الحالي.
3.
جمع جميع الإيصالات المقدمة للنفقات التي تم دفعها من الحساب للفترة المذكورة. أضف المبلغ الإجمالي للإيصالات وسجلها كمجموع النفقات.
4.
أضف المبلغ الإجمالي للإيصالات إلى رصيد النهاية. يجب أن تتطابق النتيجة مع رصيد البدء في الحساب.
5.
حدد مقدار أي تباين. حساب أي إضافات لحساب المصروفات النثرية ، مثل الودائع الإضافية ، أو سحب قد لا يتم تسجيله. إذا اقترض أحد الموظفين من الصندوق مع IOU ولم يسدد بعد الرصيد ، فقد يكون هذا هو سبب هذا التباين.
6.
ابلغ عن أي اختلافات في رصيد المصروفات النثرية لموظفي الإدارة الذين يتحكمون في الصندوق. يجب على أمين حافظة المصروفات النثرية مراقبة الحساب وتوفيقه ، ولكن يجب على سلطات الشركة التي تعيد تعبئة الصندوق معالجة أي نقص أو زيادة في القيمة.