كيفية حساب المشروع التدفق النقدي ونفقات الفائدة

التدفق النقدي يتكون من جميع الإيرادات التي يمكن تحويلها على الفور إلى نقد وتستخدم لدفع النفقات الجارية. تمثل مصاريف الفوائد المبالغ الإضافية المدفوعة على الدين فوق الأرصدة الرئيسية. المشاريع لديها القدرة على زيادة كل من التدفق النقدي ومصروفات الفائدة ، ومن المهم تحقيق توازن بين الاثنين بطريقة تجعل التدفق النقدي للمشروع أكثر من كافٍ لتغطية رسوم الفائدة ومدفوعات الديون المتعلقة بالمشروع. معرفة كيفية حساب التدفق النقدي للمشروع ومصروفات الفائدة يمكن أن تساعدك على الحفاظ على الربحية والاكتفاء الذاتي للمشاريع في شركتك.

تحديد إجمالي الإيرادات

حساب إجمالي الإيرادات من جميع المصادر المرتبطة مباشرة بالمشروع المعني. إذا كان مشروعك يحقق دخلاً منتظمًا طوال حياته ، فقم بإضافة كل الدخل المكتسب بالفعل وأي توقعات متوقعة في المستقبل. إذا نتج عن مشروعك فاتورة واحدة والدفع ، فاستخدم هذا الرقم كعائد وحيد. على سبيل المثال ، قد يسهم مشروع تطوير الموظفين متعدد السنوات في زيادة المبيعات بشكل تدريجي مع مرور الوقت ، في حين قد يحقق مشروع تطوير موقع الويب دفعة واحدة في بداية المشروع أو نهايته.

حساب الدخل القائم على النقد

اطرح جميع الإيرادات غير النقدية من إجمالي إيرادات المشروع لتحديد التدفق النقدي للمشروع. يمكن أن تشمل الإيرادات الحسابات المستحقة القبض ودخل الفوائد ومكاسب رأس المال ، ولكن كل واحد منها هو أصل غير نقدي لا يمكن استخدامه على الفور لتغطية النفقات قصيرة الأجل. ويشمل الدخل القائم على النقد الشيكات والتحويلات المصرفية ومعاملات بطاقات الائتمان والمعاملات النقدية الفعلية ، على الرغم من أن تلقي النقد بشكل حرفي قد يكون أقل احتمالا للمشروع مما يمكن أن يكون لأنشطة المبيعات الروتينية.

جمع معلومات الديون

ادرج كل أداة دين تستخدم لتمويل النفقات المتعلقة بالمشروع. ويمكن أن يشمل ذلك قروض وسندات مصرفية تم سدادها وبيعها خصيصًا لتمويل نفقات المشروع أو رصيد المورد المستخدم في سداد المواد والإمدادات والعمالة التعاقدية. لكل الديون المتكبدة ، قم بإدراج المبلغ الإجمالي المقترض والرصيد الأساسي الحالي وسعر الفائدة وطول الدين ومعدل الفائدة المركبة. إذا استخدمت جزءًا من دين أكبر لتمويل المشروع ، قم بحساب وإدراج النسبة المئوية لمجموع الأصول الرئيسية التي تم استخدامها.

حساب نفقات الفائدة

استخدم قائمة معلومات الديون الخاصة بك لحساب إجمالي مصروف الفائدة الذي سيتم دفعه للديون المتعلقة بالمشروع. هناك طريقتان يمكنك استخدامهما لتحديد نفقات الفائدة: واحدة للديون ذات الفائدة المركبة والأخرى للفوائد غير المركبة. استخدم الصيغة التالية لحساب الفائدة على الديون غير المركبة: حساب الفائدة = المدير x معدل x الوقت استخدم الصيغة التالية لحساب إجمالي الفائدة على الديون المركبة ، حيث N = عدد فترات التركيب في السنة و T = عمر الدين بالسنوات: مصاريف الفائدة المركبة = المبدأ x (1 + (Rate / N)) x (N x T) إذا كان أي من ديونك المدرجة يمثل أجزاء من دين أكبر ، فاستخدم فقط تلك الأجزاء كمبلغ أساسي في الحسابات الخاصة بك. بهذه الطريقة ، يمكنك تحديد جزء من إجمالي الفائدة على الدين الذي يمكن أن ينسب مباشرة إلى المشروع.

نسبة تغطية الفائدة النقدية

يمكن أن توفر نسبة تغطية الفائدة النقدية نظرة ثاقبة على مدى كفاية التدفق النقدي للمشروع الخاص بك لتغطية نفقات الفائدة وتكاليف المشروع الجارية. وعلى غرار نسبة تغطية الفائدة ، تزيل نسبة CIC الدخل غير النقدي من المعادلة لتقديم صورة أكثر دقة عن الأموال المتاحة لدفعات الفائدة. استخدم الصيغة التالية لحساب نسبة CIC: CIC = (التدفق النقدي للمشروع + الفائدة المدفوعة + الضرائب المدفوعة) / الفائدة المدفوعة عادة ، تتضمن نسبة CIC الفوائد والضرائب المدفوعة في جميع مجالات العمل. لأغراضك ، استخدم الفائدة والضرائب التي يمكن أن تُنسب مباشرة إلى مشروعك.

موصى به