ما هي الميزانية السنوية؟
الميزانية السنوية ، التي يشار إليها أيضًا باسم الميزانية السنوية أو التشغيلية أو الرئيسية ، هي وثيقة مالية تقوم بإعداد الإيرادات والمصروفات للسنة المالية الكاملة. وغالبا ما يتم تقسيمها حسب الأشهر. يمكن للميزانية السنوية أن تتوقع ، أو تتوقع أو تتبع الإيرادات والدخل للمساعدة في توجيه مالك شركة صغيرة على مدار العام. باستخدام جدول بيانات بسيط ، يمكنك إنشاء ميزانية سنوية تتيح لك تقدير أدائك الشهري والسنوي وإجراء تعديلات استنادًا إلى أدائك الفعلي مع تقدم السنة.
وثيقة الميزانية السنوية
يجب أن يكون للميزانية السنوية فئتين رئيسيتين: الدخل والنفقات. اذكر مصادر الدخل المتوقعة بالاسم أسفل الجانب الأيسر من جدول البيانات. وتشمل الإيرادات من المبيعات ، وكذلك الفائدة والاستثمارات والعائدات ومصادر أخرى غير المبيعات. تحت الدخل ، ابدأ قسمًا جديدًا يسرد نفقاتك. قائمة الأشهر في الجزء العلوي من الصفحة. استنادًا إلى أهدافك لميزانيتك ، أضف أعمدة بعد "كانون الأول" لتتبع أدائك ، مثل "متوسط الشهرية" أو "العرض التقديمي".
التصنيع والنفقات العامة
ضع في اعتبارك كسر نفقاتك في قطاعات التصنيع والأقسام العامة للحصول على صورة أفضل لتكلفتك لإنشاء وبيع وحدة واحدة من منتجك أو خدمتك. تشمل تكاليف التصنيع نفقات مثل المواد والعمالة المستخدمة لصنع شيء ما. تشمل التكاليف العامة النفقات لتشغيل شركتك ، مثل التسويق والتأمين والهواتف والإيجار.
تقارير أخرى
لمراقبة كيفية أداء عملك خلال العام ، قم بإنشاء تقارير مختلفة تساعدك على تتبع إيراداتك ومصروفاتك وعرضها. بعد عمود "ديسمبر" ، أضف "الأعمدة" و "الفعلية" و "الشهرية" و "المتوقعة". في أعمدة "الميزانية" ، ضع الدخل المقدَّر والمصروفات لكل فئة. لن يتغير هذا الرقم خلال العام ، لأنه يمثل تقديراتك قبل بداية السنة. في عمود "Actual" ، ضع الأداء الفعلي لكل فئة. استخدم صيغة تضيف أرقامك الشهرية عند حدوثها. سيتم تغيير هذا الرقم كل شهر عند إدخال الأرقام الخاصة بك. في عمود "الشهرية" ، قسّم رقم "الإجمالي" الخاص بك على عدد الأشهر التي حدثت. سيظهر هذا متوسط دخلك أو مصروفك الشهري. في الأعمدة "المسقطة" ، اضرب رقم "الشهرية" الخاص بك في 12. هذا سوف يعرض أداءك في نهاية العام بناءً على أدائك الشهري الحالي. يجب أن تظهر الأعمدة "الفعلية" و "المتوقعة" نفس الأرقام في 31 كانون الأول.
تقارير الوظائف
يمكنك إنشاء ميزانيات سنوية لمناطق محددة من أعمالك الصغيرة ، مثل قسم أو مشروع أو وظيفة. قد يشمل قسم الموارد البشرية. قد يكون المشروع حملة ترويجية ؛ وقد تكون وظيفة التسويق. تغطي بعض الميزانيات الوظيفية فترة زمنية محدودة ، مثل ميزانية لمدة ثلاثة أشهر للترويج ، في حين أن البعض الآخر ، مثل الموارد البشرية أو التسويق ، سيتتبع النفقات طوال العام.